本课要学的主要内容是理财的相关内容，高考在本课的命题以选择题为主，侧重于考查我们对教材基础知识的记忆和理解能力。试题对教材知识的考查较直观。本课考查的主要知识点有：与汇率和股票收益结合考查储蓄存款利息的计算，商业银行的主要业务，股票收益，商业保险，比较储蓄、债券、股票等投资方式。在复习备考中，要重点加强对这些知识的训练。

学生在高一已经学过本课的知识，在本课主要是帮助学生回忆投资理财的方式，并在此基础上，帮助学生总结投资理财的原则，在现实生活中如何对家庭收入进行投资等问题，通过大量实例解析和习题训练帮助学生构建。

考向分析

1.学会利息和商业银行利润的计算方法。

2.通过利率相关知识，把握当前国家的货币政策，分析其对经济的宏观调控作用和对居民理财的影响。

3.结合储蓄存款，购买股票、债券、商业保险的特点，辩证认识不同的投资理财方式的优缺点，分析不同的投资行为。

4.在复习备考中要将知识点与收入分配中的具体形式（多种分配方式并存）结合起来把握。

二、高考目标解析：

1、高考目标定位：

（一）商业银行

1、利息、利率与本金 2、储蓄存款 3、中国商业银行体系 4、商业银行的业务

（二）投资

1、投资收益与投资风险 2、股票 3、债券 4、商业保险

（三）融资

2、新旧教材对比：

1.增加——利息税

2.增加——不同投资方式的特征作为目题

便捷的投资——储蓄存款

高风险、高收益同在——股票

稳健的投资——债券

规避风险的投资——保险

3.删掉——中央银行、政策性银行的内容

三、问题诊断分析：

本框涉及考点较多，难点在储蓄、股票、债券等投资理财方式的选择，通过对不同理财方式特点的详解，比较异同，帮助学生掌握。

五、教学过程设计

知识梳理

储蓄存款的含义及我国的储蓄机构

含义

储蓄存款利息决定利息的三个因素

计算公式

储蓄存款和存款储蓄的分类及特点

商业银行含义

我国的商业银行存款业务

商业银行的主要业务贷款业务

结算业务

股票的含义

股东的权利

股票股票投资的收入

建立和发展股票市场的作用

债券的含义

股票、债券和保险债券

债券的分类

商业保险的含义

保险商业保险的分类

订立保险合同的原则

第一框储蓄存款和商业银行

【教学过程设计】

【问题一】全面理解储蓄存款（考点1）

思考一：在南方打工的李某一家一年挣了5万元，准备明年回家扩建楼房，放在租住的房子内总感觉不安全。

你认为小李处理这5万元的最好办法是什么？说说你的理由。

答案：将这5万元存入商业银行。因为储蓄存款比家放现金安全，而且存款可以获得利息，风险较低。

设计意图：通过案例分析，引出储蓄的相关内容。

师生活动：在引导基础上进一步提出下列问题：

1、我国常见的投资方式有哪些？

2、什么是储蓄？储蓄存款对个人有什么好处？储蓄的分类有哪些？各有什么特点？

3、鉴于贺先生的情况，他应该选择存款这种投资方式吗？为什么？

4、在思考回答基础上板书：

考点一、储蓄存款

⑴储蓄存款的含义：

指个人将属于其合法的所有的人民币或者外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或存单作为凭证，个人凭存折或存单可以支取存款的本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的一种活动。

　⑵我国的储蓄机构主要包括各商业银行、信用合作社以及邮政企业等依法办理储蓄业务的机构。

　⑶人们储蓄存款的目的各不相同，但都能获得利息。

　⑷储蓄存款的分类及其比较

① 我国的储蓄主要有活期存款和定期存款两大类。活期储蓄和定期储蓄的比较详见赢在高考第 25页。

② 比较分析

A:活期储蓄：流动性强、灵活方便，适合个人日常生活待用资金的存储，但收益低。

B:定期储蓄：流动性较差，收益高于活期储蓄，但一般低于债券和股票。

C:与低收益相对应，因为银行的信用比较高，储蓄存款比较安全，风险较低，但也存在通货膨胀情况下存款贬值的风险，以及定期存款提前支取而损失利息的风险。

例题1、我国的金融市场不断完善，百姓的投资选择越来越多。其中，比较稳健的投资方式是A

A．储蓄 B．股票 C．国债 D．保险

【问题2】储蓄存款的收益(利息、利率与本金)-考点2

思考2、假如你于2009年8月存入银行20 000元，月利率1.25‰，存满半年后，可得利息多少元？

答案：可得利息＝20 000×1.25‰×6＝150(元)

【设计意图】引出储蓄存款的收益的知识。

师生活动：1、在引导学生进行计算基础上归纳出利息、利率、本金的知识。计算题可挑选个别学生上黑板来做题，并对学生答案进行评讲。再进行主体板书如下：

考点二:利息、利率、本金

⑴利息:是人们从储蓄存款中得到的唯一收益，是银行因为使用储蓄存款而支付的报酬，是存款本金的增值部分。

　⑵利息的多少取决于三个因素：本金、存期和利率水平。

⑶利息的计算公式为：利息=本金×利率×存款期限。

在我国，存款利息收入的20%要作为税收上缴国家。

⑷利率:是利息率的简称,是一定期限内利息与本金的比例.存款基准利率由中国人民银行决定.

【例2】（2009·上海）农民工小张返乡创业获得当地银行40万元贷款支持，贷款期限2年，贷款年利率5%。如果按复利计算，贷款期满时小张须支付的贷款利息为（C ）

A.2万元 B.4万元

C.4.1万元 D.4.2万元

【变式题】3、商业银行是以经营工商业存、放存为主要业务，并以利润为主要经营目标的企业法人。假设银行存款活期存款月息为一厘五毫，那么某储户将1000元人民币存入银行一年，他能获得的税后利息是（A）

A．14.4元 B．1.5元 C．18元 D．0.15元

2、通过计算，你有何心得？

方法：注意材料提供的是何种利率，如果没有特殊说明就是指年利率

年利率=月利率×12

月利率=日利率×30

思考3、有人认为：“储蓄存款绝对安全，没有任何风险”，这种观点对吗？为什么？

答案：这种观点不对。银行的信用比较高，储蓄存款比较安全，风险较低。但也存在通货膨胀情况下存款贬值及定期存款提前支取而损失利息的风险。

【问题三】考点3、4:我国的商业银行

思考1：我国的商业银行体系是如何热构成？以什么为主体？你分别知道哪些银行？

板书：考点三.中国商业银行体系

　⑴商业银行。商业银行是指经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以利润为主要经营目标的金融机构。

　⑵我国的商业银行以国有独资银行和国有控股银行为主体，是我国金融体系中最重要的组成部分。

　　①国有独资商业银行：

②以公有制为主体的股份制商业银行

③民营股份制商业银行

④外资银行

思考2：假如你将来是某商业银行的行长，你的同学来找你贷款。

设计意图：通过情景设置，来回顾已学知识点。

师生活动：先让学生思考以下问题层层引导，并回答，而后教师总结板书。

问题1，作为行长的你，你是否欢迎他来贷款？

答案：欢迎，因为贷款业务是商业银行的主体业务，是商业银行营利的主要来源。

问题2、你在发放贷款时，会注意哪些问题？

答案：贷款时，要让银行评估借款人的信用状况，根据评估的结果决定是否发放贷款。

问题3、作为行长的你当然知道商业银行的主要业务有哪些？其中：

（1）基础业务是什么？为什么？

（2）银行转账等是什么业务？

（3）除此之外还有什么业务？

【板书】

考点四、商业银行的业务

（1）存款业务。这项业务是商业银行的基础业务。

（2）贷款业务。它是我国商业银行的主体业务，也是商业银行营利的主要来源。

（3）结算业务。结算业务是商业银行为社会经济活动中发生的货币收支提供手段与工具的服务，银行对此收取一定的服务费用。

除上述三大业务外，商业银行还为我们提供债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保险箱等服务。

例题3、(2010．广东文综卷25)2005-2009年，广东居民人民币储蓄存款余额从19051亿元增至31346亿元，若其间伴随如下变化：

①利息税税率上升 ②利息率上升 ③居民收入上升 ④消费上升 ⑤储蓄机构增加

其中导致储蓄增长的原因是（）

A．①② B．①④ C．②③ D．④⑤　　

【解析】①利息税税率上升和②消费上升只可能导致储蓄减少，⑤储蓄机构增加与储蓄增长与否无关。故选C.　　

【答案】C

例题4、（2010．海南卷1）王女士近日欲购一套住房。在提交个人贷款申请后不久，银行工作人员告诉她，因她的信用卡账户有数次逾期还款的记录，银行将提高她的住房贷款利率。这表明

①个人信用状况决定房贷利率

②信用是人们不可忽视的无形资产

③信用卡的使用导致了个人信用风险

④银行可通过利率杠杆规避信贷风险

A．①② B．②③ C.①④ D．②④

【解析】题干材料强调信用对银行、消费者的作用，故②④ 说法正确，①③ 说法错误。

【答案】D

例5（2009·江苏）2008年12月16日，国家开发银行股份有限公司挂牌成立，成为我国第一家由政策性银行转型而来的商业银行。转型后的国家开发银行的主体业务是（ B ）

A.存款业务 B.贷款业务

C.结算业务 D.股票买卖业务

【例6】赢在高考25页例一

【问题四】思维拓展

1.正确理解利率变动对经济的影响

利率是宏观调控的重要杠杆，是调节货币供给量的重要手段。

（1）存款利率变动的影响。通常利率上调会吸引公众存款，使流通中的货币量减少，从而使生活消费支出相对下降；利率下调会使储蓄减少，流通中的货币量增大，从而使生活消费支出相对增加，同时还会改变居民的投资方向，如转向股票和债券等。可见，存款利率的调整主要是通过调节存款量来控制流通中的货币量和社会对生活资料的需求量的。

（2）贷款利率变动的影响。贷款利率上调会加大借款成本，抑制借款者的积极性，从而抑制银行贷款规模，减少流通中的货币量，并使投资需求相对下降；利率下调会减少借贷成本，刺激借款，使银行贷款规模扩大，流通中货币量增加，并使投资需求增长。可见，贷款利率的调整主要是通过调节贷款量来控制货币量和社会对投资的需求量的。

（3）当总需求大于总供给，或出现通货膨胀时，会提高利率，以减少流通中的货币量，抑制总需求的增长和物价的上涨；当总需求小于总供给和物价指数过低时，则会降低利率，以增加流通中的货币量，刺激总需求的增长。

【提示】　选择投资应多元化，不要仅局限于一方面；同时投资要根据自己的情况量力而行；当然选择投资方向不仅要考虑个人利益，也要考虑国家利益，做到利国利民，同时不违反国家法律、政策。

2.正确看待存款储蓄的作用

（1）适量的存款储蓄，可以为国家建设筹集资金，支持现代化建设；有利于调节货币流通，稳定币值，维护宏观经济稳定；有利于居民培养科学合理的生活方式。因而，适量的存款储蓄利国利民。

（2）存款储蓄并非越多越好。过量的存款储蓄，不仅不利于居民消费的扩大，也会加大银行的运行风险。

（3）看待存款储蓄的作用，还要结合国家的实际经济运行形势进行具体的分析。在经济过热时，扩大存款储蓄，有利于抑制社会总需求，促进社会总供给和总需求的平衡，保持宏观经济稳定。在经济下滑时，减少存款储蓄，有利于扩大社会总需求，促进社会总供给和总需求的平衡，保持宏观经济稳定。

3、误点警示1、个人储蓄能为经济建设积累资金，居民储蓄越多越好居民储蓄存款的不断增加具有两面性。一方面，它给我国的经济建设筹集了大量的资金，有利于促进生产的发展。另一方面，它也具有一定的消极影响，不利于扩大消费需求。

4、【误点警示2】中国人民银行经营货币存贷款业务中国人民银行是行政机关，不是商业银行，不经营货币存贷款业务。

【课后小结】本课学习了什么？如何进行学习？（一个中国银行体系，三个银行业务、一个有关储蓄收益的计算。

【目标检测：】

1、下列选项中，属于我国商业银行主体业务，也是商业银行营利的主要来源的是B

A．存款业务 B．贷款业务 C．结算业务 D．代理收费

2、公民存款储蓄的直接目的是B

A．为了更好地消费 B．为了获得利息

C．支援现代化建设 D．养成良好的消费习惯

3、假如小王2007年8月10日在银行存入定期存款10000元，年利率为3.33%，扣除5%的利息税，一年后（假设其间利率不变）能得到的利息约为 D

A．333元 B．10333元 C．10316.35元 D．316.35元

4、(2010·日照一调)金融体系的改革使居民的理财方式日益多样。小华有人民币7 700元，如果目前汇率是1美元＝7.7元人民币，人民币一年期存款利率是3%，美元是4%，预计一年后人民币升值1美元＝7.5元人民币，小华可行的最佳理财方案是 (　　)

A．用人民币存款，一年后可得8 142元B．用人民币存款，一年后可得7 931元

C．用美元存款，一年后可得1 057美元D．用美元存款，一年后可得1 040美元

解析　本题考查利率、汇率等问题，考查实际运用能力。解题的关键是要搞清楚利息计算方法和汇率的换算方法，假设存人民币，一年后合计：7 700＋7 700×3%＝7 931元(不计税)；假设存美元，一年后合计：7 700÷7.7＋7 700÷7.7×4%＝1 040美元(不计税)，合人民币1 040×7.5＝7 800元。据此判断，存人民币合算，是最佳理财方案。

答案　B

5．(2010·惠州联考)在国际“金融海啸”的持续不利影响下，在我国当前宏观经济快速下行、通胀已经不构成威胁的背景下，中国政府采取了“灵活审慎”的宏观经济政策，其中，降息就是力度比较大、效果比较显著的刺激经济增长的必要措施之一。央行此次下调108个基点的存贷款利率 (　　)

①会刺激国内消费需求　②有助于减少金融机构的“惜贷”现象　③有助于控制部分行业投资过热的现象　④会增加流通领域的货币供应量

A.①②③ B．②③④ C．①②④ D．①③④

解析　上调利率有助于控制部分行业投资过热的现象，③不符合题意。

答案　C解析　解答本题主要是不要把一些概念混淆。货币有流通手段、支付手段的职能，结算分为现金结算和转账结算。

第二框投资和融资

【教学过程设计】

【问题一】如何全面理解投资

【思考一】小陈的爸爸、妈妈先后下岗了，单位一次性补给他们下岗费3万元。下岗后在一家外资企业工作的妈妈建议把这笔钱购买股票，开出租车的爸爸建议买国债，身体不适的爷爷认为应为全家买人身保险，而正在上高中的小陈则请求家里把这笔钱定期存在银行里，为将来自己上大学做好准备。

请运用所学知识，为小陈家拟定一项投资计划，并对其可行性加以论证。

【设计意图】通过引导思考，让同学初步理解投资的选择相关知识。

【师生活动】

一、学生回答，归纳：将1万元用于定期储蓄，买空卖1万元国库券，为爷爷和小陈各买人身保险5000元。依据：小陈家父母都下岗，再就业工作不是很稳定，购买股票有较大的风险，因此不宜购买股票。国库券与股票相比，安全性最好，风险最小，收益也较储蓄高一些，可考虑购买一部分；小陈正在上高中，将来上大学需要资金，存一部分定期储蓄可满足以后上学的需要。爷爷上了年纪，从身体健康角度考虑，购买人身保险比较合适；小陈购买人身保险可以阶段性地领取保险公司的红利，有利于小陈的健康成长。

二、可以进一步引导提问：

问题1、股票的发行有什么意义？（①发行股票，对于股份有限公司来说，是一种重要筹集资金方式。②股票，对于股东来说，是一种入股凭证，代表股东对股份公司的所有权，这种所有权是一种综合权利。③股票市场的建立和发展，对搞活资金融通，提高资金使用效率，筹措建设资金，促进企业改革和发展有重要作用。）

问题2、股票投资的收入包括哪些部分？为什么说股票是一种高风险的投资方式？ （①股票的投资收入包括两个部分，一部分是股息或红利收入，一部分来源于股票价格上升带来的差价。②风险之一：如果公司破产倒闭，股东不能获得股息，并且要赔本。风险之二：股票价格波动有很大的不确定性，使投资者有可能遭受损失。）

问题3、怎样做一个理性的股民？ （要量力而行，理性判断自己是否具备投资股票的基本条件。要注意投资的风险性，谨慎行事。要注意投资多元化，不应只局限在股票上。要有长期投资的意识，要掌握必备的专业知识。）

板书：考点1-股票

⑴含义

　　股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的股份凭证。股票代表其持有者（即股东）对股份公司的所有权。这种所有权是一种综合权利，如参加股东大会、投票表决、参与公司的重大决策、收取股息或分享红利等。

⑵股东在向股份有限公司参股投资取得股票后，不能要求公司返还其出资。如要改变股东身份，要么等公司的破产清盘，要么将股票转售给第三人。经国家证券管理部门审批同意后，股票一般可以在股票市场上交易，这种流通性是股票生命力所在。

⑶股票投资的收入包括两部分

　　①一部分是股息和红利收入，即股票持有人作为股东享有的定期从股份公司取得的利润分配收入。公司只有盈利，才能分配股息和红利。如果公司破产倒闭，股东不但不能获得收入，反而要赔本，这就是购买股票的一种风险。

　　②投资股票的另一部分收入来源于股票价格上升带来的差价，这种收益有时很高。

　　由于股票价格要受到诸如公司经营状况、供求关系、银行利率、大众心理等多种因素的影响，其波动有很大的不确定性。正是这种不确定性，有可能使股票投资者遭受损失。价格波动的不确定性越大，投资风险也越大。因此，股票是一种高风险的投资方式。

⑷作用：

股票市场的建立和发展。对搞活资金融通，提高资金使用效率，筹措建设资金，促进企业改革和发展，具有重大意义。

例1：(2010通扬泰三模)2010年4月，姚明入股的北京合众思壮科技股份有限公司在中小板正式上市。该股票上市首日高开高走，收市时升幅较发行价上涨近150%。下列对股票认识错误的是D

A．购买股票高收益、高风险同在 B．股票的价格具有很大的不确定性

C．股票是公司向投资者出具的股份凭证 D．股东可以要求公司返还其出资

问题4、国家为什么要发行国债？ （①往往是弥补国家财政赤字，或为一些耗资巨大的建设项目，某些特殊经济政策乃至为战争筹措资金。②在目前内需不旺的条件下，为抵御世界金融危机，扩大内需，发行国债是重要措施之一。）

问题5、居民为什么竞相购买国债？ （国债以中央政府的信誉担保，以税收作为还本付息的保证，因此风险小。国债利率虽比其他债券低，但一般高于相同期限的银行储蓄存款利率。）

问题6、请将三种债券的收益性、风险性从小到大排序。 （收益性(从小到大)：政府债券、金融债券、企业债券。风险性(从小到大)：政府债券、金融债券、企业债券。）

问题7、比较三种债券异同

国债、金融债券和企业债券的比较表

			国债	金融债券	企业债券
不同点	发行单位不同		中央政府	银行（主要是商业银行）和非银行金融机构等	企业
	目的不同（作用不同）		弥补国家财政赤字，或者为一些耗费巨大的建设项目、某些特殊经济政策乃至为战争筹措资金。	为商业银行筹集资金	为筹措长期资金、扩充生产设备
	还本付息的保证不同		中央政府的税收	银行的经营利润和资金	企业自身的经营利润
	特点不同	收益	股票＞公司债券＞金融债券＞国债＞银行存款
		安全性	国债＞银行存款＞金融债券＞公司债券＞股票
		风险	股票＞公司债券＞金融债券＞银行存款＞国债
		流通性	股票＞国债＞金融债券＞公司债券＞银行存款
相同点			①都是一种债务 ②都以定期收取利息为条件，到期都要偿还本金 ③都可以进行买卖、抵押和转让

问题8、股票、债券比较表（赢在高考P26）

		债券	股票
不同点	性质不同	债务，限期偿还	入股凭证，是投入公司的资金的所有权证书
	收益和安全性不同	收取利息，其安全性比股票高	取得股息和红利，经营状况好环决定着股票的效益
	偿还方法不同	明确的付息期限，必须到期偿还本金	股金不能退股，只能出卖股票
相同点		①都是有价证券（对于投资者来说） ②都是集资手段（对于集资者来说） ③都是能获得一定收益的金融资产（对于投资者来说） ④都可以买卖，都是一种投资行为

板书：考点2-债券

　　⑴含义：债券是一种债务证书，即筹资者给投资者的债务凭证，承诺在一定时期支付约定利息，并到期偿还本金。

⑵债券的分类。目前在我国，根据发行者不同，债券主要分为国债、金融债券和企业债券。

①国债

是中央政府为筹集财政资金而发行的一种政府债券，是中央政府向投资者出具的、承诺在一定时期支付利息和到期偿还本金的债务凭证。中央政府发行国债的目的，往往是弥补国家财政赤字，或者为一些耗费巨大的建设项目、某些特殊经济政策乃至为战争筹措资金。

由于国债以中央政府的税收作为还本付息的保证，因此风险小，而利率较其他债券低，但一般高于相同期限的银行储蓄存款利率。

　　②金融债券

　　是由银行和非银行金融机构发行的债券。金融债券与企业债券相比，违约风险较小。与此对应，其利率通常低于一般的企业债券，但高于风险更小的国债和银行储蓄存款利率。

③企业债券

是企业依照法定程序发行，约定在一定时期内还本付息的债券。由于企业主要以自身的经营利润作为还本付息的保证，企业债券是一种风险大的债券。与此相对应，企业债券的利率通常高于国债和金融债券。

注：我国的债券中，有的可以上市交易，从而使相关债券具有较好的流通性。

例2：赢在高考26页例三

例3（2010年高考·安徽文综·02题）风险性是居民投资理财考虑的一个重要因素。下列投资理财产品的风险性从低到高排序，正确的是

①金融债券 ②企业债券

③国债 ④股票

A.①③②④ B.③①②④

C.④①③② D.②④①③

【解析】股票是高风险、高收益同在的投资方式，债券是稳健的投资方式，因此，债券的风险总体上小于股票。债券是一种债务证书，承诺在一定时期支付约定的利息，并到期偿还本金。其中，国债以中央政府的信誉担保、以税收作为还本付息的保证，因此风险最小；企业债券以企业自身的经营利润作为还本付息的保证，而企业利润受多种因素影响，因此风险较大；金融债券由银行和非银行金融机构发行，与企业债券相比，违约风险较小，但高于国债。故题中理财产品的风险性从小到大的正确排序是③①②④，正确选项为B。

【答案】B

例4：赢在高考26页例2

问题9、材料一　平时注入一滴水，难时拥有太平洋，(太平洋保险广告词)

漫漫人生路，泰康伴你行。(泰康人寿保险广告词)中

国平安，平安中国。(平安保险广告词)

天地间，安为贵。(天安保险广告词)

结合广告词和漫画，谈谈你对商业保险的认识。

设计意图：通过材料漫画等方式，引发学生兴趣，并通过此题，提升学生阅读漫画的能力。

师生活动：1、先谈保险的分类，后看保险的作用。通过案例了解保险的作用。

答案：(1)商业保险分为财产保险和人身保险。

(2)商业保险的作用：把分散的社会资金集中起来，用以补偿自然灾害或意外事故造成的损失。这一作用是将个别的损失转移到社会成员身上，由社会成员共同分担属于一个人的损失。商业保险的作用具体来讲还有减少损失、防范后患、保障生活、安定社会等，它为企业生产发展和人民生活稳定提供了重要保障。

2、可以进一步提问：

（1）保险的原则是什么？

（2）商业保险和储蓄存款有何异同？

（4）商业保险和储蓄存款比较表

		商业保险	储蓄存款
不同点	含义	指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄期限时，承担给付保险金责任的行为	个人将属于其所有的人民币或外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或存单作为凭证，个人凭存折或存单作可以支取存款的本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动
	收益	获得的是遇险后的补偿收益	获得的是利息收益
	收益条件	有先决条件，必须是遇到一定损害，才能得到补偿	没有先决条件，到期就收取利息
	社会作用	主要是为社会生产和人民生活提供保障	主要是为国家建设积累资金
	办理机构	商业保险公司	商业银行、信用合作社以及邮政企业等
相同点	①都是一种投资行为，都有一定风险 ②形式上都是个人先支付一定现金，而一段时间后收益 ③都由公民个人意愿决定 ④其合法权益都受到法律保护 ⑤都对国家和个人有重要作用

【板书】：考点3-商业保险

　　⑴购买保险的原因

现实生活中，我们面临着各种各样的风险。购买保险，正是规避风险的有效措施。

⑵商业保险

①含义：指投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄期限时，承担给付保险金责任的行为。

②保险程序要求:在我国，只有依法设立的保险公司才能经营保险业务。

　⑶保险的类别------分为人身保险和财产保险两大类

　　①人身保险是以人的寿命和身体为保险对象，如健康险、意外伤害险、人寿险等。

　　②财产保险是以财产及其有关利益为保险对象，如汽车保险、运输保险等。

　　③投保人和保险人应当遵循:公平互利、协商一致、自愿订立的原则。

④近几年，国内保险市场上出现了诸如分红保险的新险种。随着保险品种的日益多样化，保险的功能会越来越多。

⑷各种投资方式都有自己的特点。认清各种投资方式的利弊，才能更好地规避风险，使自己的资金保值增值。

例5:(2009·江苏高考)现实生活中，我们可能面临各种各样的风险。下列属于规避风险的投资方式是 (　A　)

A.购买商业保险 B.办理存款储蓄

C.参加社会保险 D.购买企业债券

问题10、投资收益与投资风险是什么样的关系？

　【板书】：考点4-投资收益与投资风险

⑴风险与收益成正比；高风险高收益；低风险低收益

⑵不同的投资方式，风险不同，收益也不同

问题11、储蓄、债券、股票、商业保险几种投资方式的异同

赢在高考P26

【拓展】：投资理财应遵循的原则：

(1)收益性(增值性) 。要注意投资的回报率。投资的目的是为了获得收益。

(2)风险性(安全性) 投资的风险大小不同，如银行存款风险小，而购买股票、公司债券等风险较大，投资时应慎重，可以采取多元化的投资。

（3）投资要根据家庭的经济实力量力而行。经济实力弱可投资储蓄或购买政府债券，经济实力允许，可选择风险高、收益高的投资方向。

(4)分散性。投资方式的多元化，这样可以更好地避免风险买一部分保险，这可用于规避风险

【问题二】融资的含义、目的、途径、、作用（教师讲解为主）

　1、融资的含义：

　（1）是筹资者的资金筹集的行为与过程。也可以叫资金的融通。当事人通过各种方式到金融市场上筹措或贷放资金的行为.

（2）也就是筹资者根据自身的生产经营状况、资金拥有的状况，以及未来经营发展的需要，通过科学的预测和决策，采用一定的方式，从一定的渠道向各种投资者和债权人去筹集资金，组织资金的供应，以保证自身正常生产需要，经营管理活动需要的理财行为。

（3）扩大阅读：融资就是筹集资金的行为，融资的方式主要是贷款和发行股票和债券，融资的目的是用筹来的资本追求利润最大化。

2、融资的目的：筹集资金无非有两个目的：扩大生产规模、偿还债务。

3、融资的途径：直接融资与间接融资

（1）直接融资：是指政府、企业等直接从社会上（如企事业单位、居民等）筹资。一般来说，是通过发行债券、股票以及商业信用等形式融通所需资金。

（2）间接融资：间接融资是以金融部门为中介，由金融部门（如商业银行、信用中介、储蓄机构）通过吸收存款、存单等形式积聚社会闲散资金，然后以贷款等形式向非金融部门（如企业等）提供资金。

（3）相互关系:直接融资和间接融资相互促进，相得益彰。

4、全面认识融资的作用

　　有人说：融资对企业来讲具有一种魔力，“融资魔力“对企业有两种相反的力量：推动力和破坏力。你有何认识？

　（1）企业经营者既要看到融资魔力积极的一面，要“敢于融资”，“大胆融资”，充分发挥出融资的推动力；

　（2）又要看到融资魔力消极的一面，要“谨慎融资”，“善于融资”，有效防范融资风险，遏止融资破坏力的出现。

①经济作用:融资能够促进企业超常规发展：

企业拥有许多发展机会，企业在面临一个千载难逢的商业机会时，恰恰是缺少资金，真可谓“万事具备，只欠东风（资金）”。这时，若企业的融资能力强，迅速筹集到所需的资金，则该企业或许因此而快速发展；若企业的融资能力弱，不能及时筹集到资金，则会丧失这个“时不再来”的商业机会。企业仅仅通过利润留存、自有资金的滚动，其发展将是一个缓慢的过程，企业要迅速发展，甚至超常规发展，企业必须具有较高的融资能力。

　实践证明，在保持高赢利水平的同时，企业还必须向外部融资，才可以快速或超常规的发展，使企业的经营规模呈几何级数放大，企业才有可能做强、做大。

②消极作用:融资导致企业债务危机

　企业经营者切不可只看见融资的好处，看不见融资对企业可能造成的巨大的破坏力。

总之，融资对企业发展来说，是一把双刃剑，正确的融资对企业来讲是一把护身的武器，错误的融资对企业来讲则是一把导致破产的利器。

【课后小结】本课学习了什么内容？如何学习？困难在哪里？怎么解决？

特别提示：2010年各地高考在本课中考查的知识点：现代企业的组织形式、公司的经营与发展、劳动与就业、树立正确的就业观念

【目标检测：】

1、（2010．全国Ⅱ卷25）随着新能源汽车的快速发展，遍布城乡的加油站将不仅能为燃油汽车加油，还能为电动汽车充电或为天然气汽车充电。加油站的这种变化表明（）

A．新技术改变人类生活方式 B．企业经营应适应市场需求

C．“节能减排”是经济发展趋势 D．市场需求量变化决定产品供给

【解析】材料明确表明加油站适应新能源汽车的快速发展将改变自己的经营业务，故应选B.AC未体现，D说法错误，生产决定消费，而不是消费决定生产。

【答案】B

2、（2010．重庆文综卷25）表2 生产相同产品的甲乙两企业2009的主要经济指标

企业名称	产量（万件）	职工人数（名）	总产值（万元）	总成本（万元）
甲	5	100	100	45
乙	4	100	80	60

由表2可知

A.甲的利润低于乙 B.甲的劳动生产率低于乙

C.甲的经济效益高于乙 D.甲的个别劳动时间多于乙

【解析】由表中数字可以看出，相同人数在相同时间内，甲企业生产的数量多，产值高，消耗的成本低，说明甲企业的效益高于乙，C项正确；A项不确切，要看具体的销售价格；B项错误，甲的劳动生产率高于乙；D项错误，甲个别劳动时间少于乙。故选C项。解答本题的关键：是明确经济效益的计算方法，并熟悉个别劳动生产率和个别劳动时间的确切含义。

【答案】C

3、（2010．海南卷1）．各具优势的甲、乙两家公司，通过协议进行资源整合，取得了良好的经济效益。下列行为属于资源整合的是

①甲公司利用乙公司的生产技术力量，投资新项目

②甲公司通过资本市场出售乙公司股份，获得高额利润

③乙公司把自有资产抵押给银行，用贷款来购买新生产线

④乙公司产品通过甲公司的销售网络迅速进入全球市场

A．①② B.②③ C.①④ D．②④

【解析】资源整合是企业战略调整的手段，也是企业经营管理的日常工作。整合就是要优化资源配置，就是要有进有退、有取有舍，就是要获得整体的最优。故②③不符，应选①④ ，即C项。

【答案】C

4、（2010．江苏政治卷10） 2010年初，我国长三角，珠三角等地区“用工荒”加剧，不少企业拥有生产订单却招不满工人。下列有利于解决“用工荒”问题的措施有（）

①维护劳动者合法权益 ②政府统筹安排劳动者就业

③引导劳动者树立正确的就业观 ④加强对劳动者的技能培养

A②③ B①②④ C. ①③④ D. ②③④

【解析】本题考查劳动者的相关知识。具有综合性。涉及考点劳动者权益、就业观、我国的经济环境等。

【答案】C

5、（2010年全国Ⅱ卷26）就业是民生之本，企业的发展有利于就业市场的稳定，为了稳定就业，企业可采用的措施是（）

A．与员工协商薪酬 B．完善失业保险制度

C．提高生产效率 D．缩短劳动合同期限

【解析】解答本题要抓住关键信息--企业稳定就业。从而B不符，CD不利于稳定就业。

【答案】A

6、（2010．福建文综卷28）假定其他条件不变，在一般情况下，下列选项中与图10曲线反映的变动关系相一致的是

A．X轴为税率 Y轴为财政收入

B．X轴为居民收入 Y轴为商品房价格

C．X轴为商品价格总额 Y轴为流通中所需货币量

D．X轴由经济增长率 Y轴为失业率

【解析】图表呈现的是一种反比例关系，只有D项随着经济增长率的上升社会失业率相对减少，准确地体现这一关系。其中AB二项都是不确定，不能一概而论，C项体现的是一种正比例关系。

【答案】D。

7．(2010·安庆月考)财政部决定2009年8月17日至8月31日发行2009年凭证式(四期)国债。本期国债发行总额400亿元，其中1年期200亿元，票面年利率2.60%；3年期200亿元，票面年利率3.73%。本期国债受到市民追捧，原因可能是 (　B　)

A．国债相对于股票收益高，风险小

B．国债相对于股票风险小，收益稳定

C．国债相对于存款储蓄风险大，收益稳定

D．投资国债可以规避风险

8．(2010·皖中名校联考)被奉为“股神”的投资大师巴菲特由于投资失误，去年损失高达数十亿美元。“股神”也栽了的事实说明 (　　)

A．股票市场只有高风险，没有高收益

B．要摒弃股票这种投资方式

C．股票的风险就在于价格波动的不确定性

D．投资理财既要考虑收益也要防范风险

解析　“股神” 投资失误造成巨额损失说明了股市有风险，D项符合题意。

答案　D

9．(海口模拟)五年前，小张在股市低迷时购买了某上市公司的股票，一直持有到今年才卖出。该股票为他带来了3万元的收益。这一收益的来源是 (　　)

①上市公司的利润　②商业银行的利息　③证券公司的利润　④股票的买卖差价

A.①② B．①③ C．②③ D．①④

解析　本题考查股票的有关知识，考查获取和解读信息、调动和运用知识的能力。股票投资的收入包括股息或红利收入，它源于发行该股票的公司(而非其他公司)的利润；投资上市股票的另一部分收入来源是股票价格上涨带来的差价。答案　D

10、(2009·南通期末)目前全国有近百家保险公司，1 800家专业中介机构。除此以外还有12万家兼业代理机构，147万个个人代理人。中国保险业自1980年全面恢复以来发展迅速，保费收入年增速达30%左右，取得了令世人瞩目的成绩。中国保险业取得如此巨大的发展成绩，原因有 (　　)

①中国经济的发展，人们的投保意识增强　②保险公司自身不断推出符合居民需要的新险种　③商业银行等兼业代理机构的鼎力相助，提供代理保险的服务　④保险诚信建设抓得紧、抓得实

A.①③④ B．①②③

C.②③④ D．①②③④

答案　D

11、(2009·合肥二检)在投资理财上，经济专家有句名言：“你不理财，财不理你。”这对我们的投资启示是 (　　)

A．投资品种和渠道是多种多样的

B．转变投资观念，主动理财

C．要主动提高资金使用效率，享受投资乐趣

D．不要把所有的鸡蛋都放在同一个篮子里

解析　“你不理财，财不理你”说明了要主动理财，A、C、D不符合题意。

答案　B

12、 (2009·延安质检)党的十七大报告中曾首次提出“创造条件让更多群众拥有财产性收入”，使大多数人成为中等收入者。居民财产性收入快速提升是个大趋势。国家统计局专家指出：“财产性收入”是指家庭拥有的动产(如银行存款、有价证券等)、不动产(如房屋、车辆、土地、收藏品等)所获得的收入。它包括出让财产使用权所获得的利息、租金、专利收入等；财产营运所获得的红利收入、财产增值收益等。居民财产性收入的水平，在一定程度上反映了当地居民“钱生钱”的本领高低。

2009年第一季度，长三角16个城市居民人均财产性收入比较(单位：元)

地区

上海市

江苏八市

浙江七市

长三角人均

居民人均财

产性收入　

265

169

(1)上述表格说明了什么？

答案　表格说明在长三角16个城市中浙江七市人均财产性收入要远远高于长三角其他城市，浙江人投资理财意识强，理财收入丰硕。